(bedragen x € 1.000) | ||
Boekwaarde 31-12-2024 | Boekwaarde 31-12-2023 | |
Investeringen met een economisch nut | 480.396 | 461.782 |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 168.118 | 173.909 |
Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut | 224.344 | 189.158 |
Totaal | 872.858 | 824.849 |
Per saldo is de boekwaarde van de Materiële Vaste Activa in 2024 gestegen met € 48,0 mln. De toename heeft met name betrekking op investeringen met een economisch nut € 10,6 mln. en Maatschappelijk nut € 35,2 mln. De boekwaarde van de categorie investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, is met € 5,8 mln. afgenomen. Dit komt voornamelijk doordat het gespaarde bedrag in de voorziening voor vervangingsinvesteringen in mindering is gebracht op de gereed gemelde investeringen.
De boekwaarde van investeringen met een economisch nut (inclusief in erfpacht uitgegeven gronden) heeft over het begrotingsjaar 2024 het volgende verloop:
(bedragen x € 1.000)
| BW | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | BW |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedrijfsgebouwen | 230.717 | 11.153 | - | -9.600 | -1.248 | -49 | 230.973 |
Gronden en terreinen | 35.030 | 12.531 | - | - | - | -173 | 47.387 |
In erfpacht uitgegeven gronden | 150.558 | 8.101 | -161 | - | - | - | 158.498 |
Grond-, weg- en waterbouw werken | 13.072 | 2.588 | - | -1.143 | -486 | -27 | 14.004 |
Machines, apparaten en installaties | 17.665 | 1.722 | -7 | -1.989 | -249 | -41 | 17.101 |
Vervoermiddelen | 1.320 | 287 | - | -471 | - | - | 1.136 |
Woonruimten | 4.359 | - | - | -3 | -1.644 | - | 2.712 |
Overig | 9.061 | 2.146 | - | -2.622 | - | - | 8.585 |
Totaal | 461.782 | 38.528 | -168 | -15.828 | -3.627 | -291 | 480.396 |
Toelichting
In totaal is er op investeringen met een economisch nut en de in erfpacht uitgegeven gronden € 38,5 mln. geïnvesteerd. In 2024 is € 8,1 mln. grond uitgegeven in erfpacht. Verder is er voornamelijk geïnvesteerd in onderwijshuisvesting en werd er geïnvesteerd in de werkplekken van de ambtenaren (de thin clients op het stadhuis zijn vervangen door notebooks). De afwaarderingen van € 0,3 mln. hebben met name betrekking op een perceel grond waarvan de waarde is bijgesteld naar grond zonder omgevingsvergunning. De desinvesteringen van € 0,2 mln. hebben vooral betrekking op de verkoop van erfpachtgrond aan inwoners.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
(Bedragen x € 1.000)
Beschikbaar | Werkelijk besteed | Cumulatief besteed | |
SMC overall renovatie | 3.040 | 2.958 | 8.156 |
Zwembad De Slag (nieuwbouw) | 4.300 | 1.671 | 3.460 |
IBS Elif Zaanstad schoolgeb. (verbouwing) | 1.223 | 1.179 | 1.191 |
Werkplekken 2024 | 1.260 | 1.074 | 1.074 |
De Slag Warmtenet fase 1 | 847 | 866 | 866 |
Wij-land school uitbreiding (nieuwbouw) | 618 | 707 | 768 |
Renovatie Klaas Katerstraat 7B | 1.084 | 612 | 612 |
Mobiele telefonie 2024 | 595 | 459 | 459 |
Westzaan veld A toplaag | 471 | 449 | 449 |
KFC veld A toplaag | 471 | 356 | 356 |
* Bij het werkelijke investeringsbedrag wordt het bedrag vermeld inclusief bijdragen van derden en/of desinvesteringsbedragen
De boekwaarde van investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, heeft over het begrotingsjaar 2024 het volgende verloop:
(Bedragen x € 1.000)
BW | Investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | BW | |||||||
Grond-, weg- en waterbouw werken | 171.236 | 6.678 | -12.100 | -56 | - | 165.758 | ||||||
Machines, apparaten en installaties | 2.008 | - | -128 | - | - | 1.880 | ||||||
Vervoermiddelen | 352 | - | -160 | - | - | 192 | ||||||
Overig | 313 | - | -25 | - | - | 288 | ||||||
Totaal | 173.909 | 6.678 | -12.413 | -56 | - | 168.118 | ||||||
Toelichting
De investeringen in economisch nut waarvoor ter bestrijding een tarief kan worden geheven (€ 6,7 mln.), hebben voornamelijk betrekking op het rioleringsstelsel in het Kalf/Beken, Jupiterstraat eo, Kepplerstraat en Zaanweg Oost. Vanuit de voorziening vervangingsinvesteringen riolering is € 5,7 mln. aangewend om versneld af te schrijven. Dit bedrag is verantwoord onder afschrijvingen grond-, weg- en waterbouw werken.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
(Bedragen x € 1.000)
Beschikbaar | Werkelijk besteed | Cumulatief besteed | |
Kalf Beken B Riool | 2.192 | 1.527 | 1.656 |
Jupiterstraat eo riool | 1.592 | 971 | 1.103 |
Kepplerstraat riool | 742 | 889 | 982 |
Zaanweg oost fase 2 Riool | 1.361 | 762 | 1.293 |
Noorderhoofdstraat Riool | 784 | 458 | 737 |
Lagedijk riool | 500 | 433 | 568 |
Taandijk riool | 514 | 207 | 376 |
Ooievaarstraat riool | 246 | 194 | 197 |
Fortuinl.-Papagaaistraat riool | 1.217 | 190 | 207 |
Schrijfstersbuurt riool | 1.657 | 115 | 1.601 |
* Bij het werkelijke investeringsbedrag wordt het bedrag vermeld inclusief bijdragen van derden en/of desinvesteringsbedragen.
De boekwaarde van investeringen met een maatschappelijk nut, heeft over het begrotingsjaar 2024 het volgende verloop :
(Bedragen x € 1.000)
BW | Investering | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | BW | |
Maatschappelijk nut vóór 2017 | ||||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 25.060 | - | -1.227 | - | - | 23.833 |
Maatschappelijk nut vanaf 2017 | ||||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 150.402 | 42.736 | -5.654 | -3.137 | -82 | 184.265 |
Machines, apparaten en installaties | 12.852 | 3.391 | -763 | - | -20 | 15.460 |
Overig | 844 | 34 | -92 | - | - | 786 |
Totaal | 189.158 | 46.161 | -7.736 | -3.137 | -102 | 224.344 |
Toelichting
In het verloopoverzicht worden, conform BBV voorschrift, de investeringen tot en met 2016 en vanaf 2017 afzonderlijk gepresenteerd.
De investeringen in openbare ruimte met een Maatschappelijk Nut (€ 46,2 mln.), betreft dit jaar voornamelijk de vervanging van de Zaanbrug. Daarnaast werd er vooral geïnvesteerd in de Noorderhoofdstraat eo, de Lagedijk en het project AVANT bij de Thorbeckeweg. AVANT is een samenwerkingsverband tussen vervoerregio Amsterdam, Gemeente Oostzaan, Provincie Noord-Holland en Gemeente Zaanstad, waarin de verkeersdruk rond de N516 en Thorbeckeweg wordt aangepakt. De afwaarderingen hebben betrekking op investeringen welke uiteindelijk bij gereedmelding onder de investeringsgrens van de financiële verordening zijn gebleven.
In onderstaande tabel worden de tien belangrijkste investeringen in 2024 weergegeven.
(Bedragen x € 1.000)
Beschikbaar | Werkelijk besteed | Cumulatief besteed | |
Zaanbrug Vervanging | 8.547 | 7.956 | 9.561 |
Noorderhoofdstraat eo wegen | 3.650 | 3.056 | 3.922 |
Lagedijk wegen | 2.532 | 2.280 | 2.603 |
AVANT bijdrage Gem. Zaanstad | 3.481 | 2.208 | 3.171 |
Schrijfstersbuurt wegen | 2.140 | 1.718 | 2.305 |
Zaanweg oost fase 2 wegen | 2.410 | 1.521 | 2.589 |
Ooievaarstraat wegen | 1.433 | 1.329 | 1.631 |
Jupiterstraat eo wegen | 2.187 | 1.126 | 1.392 |
Zaanstad speelplaatsen 2023 | 1.896 | 1.025 | 1.025 |
Zaanstad speelplaatsen 2024 | 1.790 | 998 | 998 |
* Bij het werkelijke investeringsbedrag wordt het bedrag vermeld inclusief bijdragen van derden en/of desinvesteringsbedragen.