Bedragen x € 1.000
Economie, kunst & cultuur | Begroting na wijziging | Realisatie | Verschil | |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 26.442 | 22.590 | -3.852 | |
Baten | -7.330 | -3.712 | 3.618 | |
Onttrekkingen reserves | -175 | -175 | 0 | |
Saldo na bestemming | 18.937 | 18.704 | -233 |
Toelichting
Op het programma Economie, Kunst & Cultuur resteert een positief saldo aan afwijkingen van -€ 0,23 mln. Dit saldo bestaat voor -€ 3,85 mln. uit lagere lasten en € 3,62 mln. uit lagere baten. De afwijkingen worden hieronder toegelicht. Als de afwijking een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.
Omschrijving (bedragen x €1.000) | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Saldo opgave | Relatie andere opgave | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Afwijkingen met een effect op het jaarrekeningresultaat | |||||||
1. Durghorstplantsoen | -167 | -167 | -167 | ||||
2. Integrale aanpak evenementen | -116 | -116 | -116 | ||||
3. Uitvoeringsagenda Economie | -160 | -160 | -160 | ||||
4. Apparaatslasten en -baten | 51 | -1 | 50 | 50 | |||
5. Overige kleine verschillen | 52 | 107 | 160 | 160 | |||
Afwijkingen met een saldo neutraal effect op het jaarrekeningresultaat | |||||||
A. Mainstage | -3.442 | 3.442 | 0 | 0 | |||
B. SPUK Jongerencultuur | -70 | 70 | 0 | 0 | |||
Totaal | -3.852 | 3.618 | 0 | 0 | -233 | 0 | -233 |
Afwijkingen met een effect op het jaarrekeningresultaat
1. Durghorstplantsoen
Er zijn in 2024 lagere lasten dan voorzien (-€ 0,17 mln.). Dit ontstaat doordat de realisatie van de Cultuurzaal Durghorst (inmiddels bekend als de cultureel-maatschappelijke voorziening Durghorstplantsoen) langer duurt dan voorzien. Het budget dat bedoeld is voor voorbereidingskosten (en op termijn exploitatie) is daardoor slechts deels benut.
2. Integrale aanpak evenementen
De bestuursopdracht 'Integrale aanpak evenementen’ is, in opdracht van het college, medio 2024 gestart. Door de volgorde waarin deelprojecten uitgevoerd moesten worden en door krapte op de arbeidsmarkt ontstaan lagere lasten (-€ 0,12 mln.). Zo kon de beoogde coördinator evenementenvergunningen pas eind 2024 worden aangesteld. Om de bestuursopdracht in 2025 af te kunnen ronden wordt in de voorjaarsnota voorgesteld om het restantbudget van € 0,12 mln. via resultaatbestemming over te hevelen naar 2025.
3. Uitvoeringsagenda Economie
Een aantal projecten uit de Uitvoeringsagenda Economie is later in het jaar gestart dan voorzien, omdat we onvoldoende capaciteit beschikbaar hadden mede vanwege de krappe arbeidsmarkt. Daardoor ontstaan lagere lasten (-€ 0,16 mln.). Deze projecten zijn in 2024 gestart en worden in de eerste helft van 2025 afgerond en geïmplementeerd. Het betreft de monitor UvP, functiemenging en financieringsstrategie. Bij de voorjaarsnota wordt voorgesteld om het restantbudget van € 0,16 mln. via resultaatbestemming over te hevelen naar 2025.
4. Apparaatslasten en -baten
De apparaatslasten binnen dit programma zijn per saldo lager dan de apparaatsbaten. Voor een toelichting op de apparaatslasten en -baten wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.
5. Overige kleine verschillen
Het restant aan afwijkingen op de lasten (€ 0,05 mln.) en baten (€ 0,11 mln.) wordt verklaard door overige diverse kleine afwijkingen binnen dit programma.
Afwijkingen met saldo neutraal effect op het jaarrekeningresultaat
A. Mainstage
De uitvoeringsovereenkomst loopt van 2024 tot en met 2027. De bijbehorende lasten en baten moeten verdeeld over de jaren worden begroot en gerealiseerd. In de begroting stond dit volledig opgenomen in 2024 en in de realisatie gebeurt dit wel op basis van de verdeling over de jaren. Het budgettair effect is neutraal, omdat tegenover de lagere lasten (-€ 3,44 mln.) ook lagere baten (€ 3,44 mln.) staan. De juiste verdeling over de jaren wordt bij de voorjaarsnota budgetneutraal verwerkt in de begroting.
B. SPUK Jongerencultuur
Voor de specifieke uitkering jongerencultuur geldt dat nog niet het volledige bedrag van de subsidie is uitgegeven, omdat deze doorloopt in 2025. Tegenover de lagere lasten (-€ 0,07 mln.) staan ook lagere baten (€ 0,07 mln.). Dit restant wordt in 2025 ingezet.