Tarieven rechten (leges)
De Leges Verordening bestaat uit drie hoofdstukken. Binnen hoofdstuk 1 en 2 is kruissubsidiëring mogelijk en mag de opbrengst maximaal 100% kostendekkend zijn. Voor hoofdstuk 3 geldt een kostendekkendheid van 100% binnen de paragraaf.
Verdeling van kosten en dekking volgens model
Uitgangspunt is de originele begroting op basis waarvan de dekking en tarieven zijn bepaald. Bij de realisatie wordt uitgegaan van de capaciteit die is begroot. Dit komt omdat er geen uren worden geschreven en capaciteit in de begroting gedurende het jaar (nauwelijks) wordt bijgesteld. Het (eventueel) bijstellen van capaciteit gebeurt bij het opstellen van de nieuwe kostenramingen in het opvolgende jaar.
Hoofdstuk 1 Algemene dienstverlening
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 2.803 | 2.449 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 2.803 | 2.449 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 1.158 | 1.158 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 3.961 | 3.606 |
Opbrengst heffingen | 3.873 | 3.379 |
Dekking | 97,8% | 93,7% |
Hoofdstuk 2 Dienstverlening in het kader van de Omgevingswet
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 5.363 | 4.578 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 5.363 | 4.578 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 2.700 | 2.700 |
BTW | 140 | 155 |
Totale kosten | 8.203 | 7.433 |
Opbrengst heffingen | 7.662 | 6.759 |
Dekking | 93,4% | 90,9% |
Hoofdstuk 3 Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn (niet vallend onder Hoofdstuk 2)
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 324 | 304 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 324 | 304 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 189 | 189 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 513 | 493 |
Opbrengst heffingen | 352 | 287 |
Dekking | 68,6% | 58,3% |
Rioolheffing
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 23.161 | 23.352 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 23.161 | 23.352 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 1.718 | 1.718 |
BTW | 804 | 666 |
Totale kosten | 25.683 | 25.736 |
Opbrengst heffingen | 25.097* | 25.149 |
Dekking | 97,7% | 97,7% |
* In 2014 heeft het Rijk de gemeenten met hogere onderhoudslasten als gevolg van een ‘slappe bodem’ (veengrond) financieel gecompenseerd. Zaanstad ontvangt hiervoor jaarlijks via de Algemene Uitkering € 587.000.
Afvalstoffenheffing
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 23.636 | 23.166 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | 1.602 | 1.089 |
Netto kosten taakveld | 22.034 | 22.077 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 1.018 | 1.140 |
BTW | 1.547 | 1.547 |
Totale kosten | 24.599 | 24.764 |
Opbrengst heffingen | 24.000 | 24.166 |
Dekking | 97,6% | 97,6% |
Begraafrechten
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 788 | 1.145 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 788 | 1.145 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 312 | 312 |
BTW | - | |
Totale kosten | 1.100 | 1.457 |
Opbrengst heffingen | 1.100 | 1.457* |
Dekking | 100% | 100% |
* Inclusief 169k incidentele baat i.v.m. overname protestantse begraafplaats Assendelft
Marktgelden
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 170 | 155 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 170 | 155 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 67 | 67 |
BTW | 18 | 11 |
Totale kosten | 256 | 233 |
Opbrengst heffingen | 199 | 170 |
Dekking | 77,5% | 72,6% |
Parkeerbelasting (naheffing)
(bedragen x € 1.000)
Dekking volgens model | Begroot | Realisatie |
|---|---|---|
Kosten taakveld(en) incl. (omslag)rente | 1.611 | 1.694 |
Inkomsten taakvelden, excl. Heffingen | - | - |
Netto kosten taakveld | 1.611 | 1.694 |
Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente | 496 | 496 |
BTW | - | - |
Totale kosten | 2.107 | 2.190 |
Opbrengst heffingen | 2.107 | 2.217 |
Dekking | 99,9% | 101,2% |
De inzet van de scanauto heeft met hetzelfde aantal rondes meer gescand dan van tevoren was ingeschat. Er is dus geen extra inzet gepleegd, maar wel meer naheffingen met als gevolg meer opbrengsten.